望云煤礦為進一步加強企業成本控制，及早發現和消除經營隱患，提高企業規避風險的能力，特制定了成本預算預警制度。
預算預警分三個級別，從高到低的順序依次是：紅色預警區、黃色預警區、蘭色預警區。有下列情形之一者，進入蘭色預警區：累計費用超進度計劃的２０％以上；追補預算總額達月平均預算的５０％以上；累計預算超季度預算的１０％以上；累計費用支出同比超支１５％以上。有下列情形之一者，進入黃色預警區：累計費用超進度計劃的３０％以上；同一項目連續兩次執行追補預算或其追補總額達月平均預算的７０％以上；累計預算超季度預算的２０％以上；累計費用支出同比超３０％以上；連續二個月在蘭色預警區。紅色預警區范圍：累計費用支出超進度計劃的５０％以上；同一項目連續三次以上執行追補預算或其追補總額達月平均預算的１００％以上；累計預算超季度預算的３０％以上；累計費用支出同比超５０％以上；連續三個月在蘭色預警區，有上面情形之一者，進入紅色預警區。每月２日，企業科預算員就各單位下控費用支出情況，對費用進行比例計算和核實，詳細列出預算預警單位的超預警成本名稱及原因，通過預警顯示牌版進行公示，并對進入預算預警區的單位下發預警牌。企業科對進入預警區單位的成本預算進行全面管制，并將其納入考核范圍，根據其進入的不同預警級別給以相應的處罰。
|